Налог на прибыль пенсионеров

26.10.2018 Выкл. Автор admin

От уплаты каких налогов освобождаются пенсионеры?

Выход на пенсию отнюдь не повод забыть о налогах навсегда. Пенсионеры в нашей стране платят те же налоги, что и граждане не пенсионного возраста. За небольшим исключением. О том, какие налоги не платят пенсионеры — сегодня в статье.

Пенсионеры бывают разные.

В нашей стране пенсионерами признаются граждане:

  • • достигшие определенного возраста или состоявшие на государственной службе определенный период времени;
  • • признанные медико-социальной экспертизой инвалидами;
  • • потерявшие или утратившие в лице умершего близкого родственника единственный источник средств к существованию.

Отдельной строкой идут также пенсионеры, обладающие статусом «федеральных льготников» — это граждане страны, удостоенные высших федеральных наград и званий, ветераны и инвалиды войны, ветераны «горячих точек», ликвидаторы атомных и техногенных аварий, лица, пострадавшие от радиации и т.п. Эти люди, хотя и являются получателями пенсий, с точки зрения налогообложения несколько отличны от остальных пенсионеров.

В целях данной статьи крайне важно разделять указанные категории пенсионеров. Так льготы, предусмотренные для инвалидов и ветеранов, могут не соответствовать льготам, предоставляемым пенсионерам по старости и наоборот.

За что платить не надо?

Какие же налоги платят пенсионеры в 2015 году, а от каких освобождены?

В соответствие с действующим налоговым законодательством все получатели государственных пенсий (и по инвалидности, и по старости, и по утрате кормильца) освобождаются от уплаты подоходного налога с этих сумм. НДФЛ не взимается также с любых компенсаций, назначенных пенсионерам в государственном порядке.

Также с 2014 года некоторые категории пенсионеров не платят налог на один из объектов недвижимости, находящийся в их собственности. Вот какие это граждане:

  • пенсионеры по старости или достигшие возраста нетрудоспособности;
  • инвалиды с детства или инвалиды первых двух групп;
  • пенсионеры, относимые к федеральным льготникам;
  • военные пенсионеры и члены их семей, оставшиеся без кормильца.

На этом список освобождений, представляемых пенсионерам на федеральном уровне, заканчивается. Все остальные налоги, пенсионеры уплачивают в общем порядке с учетом региональных и местных налоговых льгот.

Налоги на имущество

Какие налоги на имущество платят пенсионеры?

  • транспортный налог;
  • земельный налог;
  • налог на имущество ФЛ (он же налог с недвижимости).

Транспортный налог устанавливается законами регионов и взимается с транспортных средств в зависимости от их вида и мощности.

Льготы по налогу на транспорт предусмотрены для пенсионеров по возрасту в Москве, Красноярске, Санкт-Петербурге, Екатеринбурге, Перми, Самаре, Челябинске и их областях.

Для пенсионеров с инвалидностью и федеральных льготников помимо уже названных регионов льготы по налогу на транспорт предусмотрены также в Севастополе, Республике Татарстан, Республике Крым, Московской, Омской, Саратовской, Волгоградской, Нижегородской и Ростовской областях.

Еще один вид имущества, с которого взимаются платежи, это, конечно, же земля. Обложению налогом подлежат лишь те участки, что находятся в собственности или бессрочном пользовании. За арендованные или полученные в безвозмездное пользование земли платить налоги не нужно никому — ни пенсионерам, ни инвалидам.

На государственном уровне пенсионеры с инвалидностью и пенсионеры — федеральные льготники вправе получить вычет из базы по налогу на землю в размере 10 тыс. руб. Помимо этого практически во всех крупных городах страны для указанных групп пенсионеров действуют льготы местного характера.

Пенсионерам по возрасту льготы по налогу на землю предоставляются в Санкт-Петербурге, Самаре, Перми, Саратове, Новосибирске, Волгограде, Ростове-на-Дону, Новосибирске при условии, что площадь земельного участка не превышает определенного лимита. В обычном порядке оплачиваются земли, превышающие по площади внутригородской лимит.

Что же касается налога на недвижимость, то как мы и говорили, пенсионеры могут его не платить за один объект собственности по выбору, например, за квартиру, дачу или гараж.

Подоходный налог

А что же работающие пенсионеры? Какие налоги должны платить они? Помимо перечисленных, официально трудоустроенные пенсионеры платят подоходный налог с суммы:

  • заработной платы;
  • оплаты полученной по договорам авторского заказа и иной творческой деятельности;
  • полученных дивидендов, процентов и доходов от оборота ценных бумаг;
  • пенсии, получаемой по договорам негосударственного пенсионного страхования, заключенным в пользу них работодателями;
  • пенсионных отчислений по договорам негосударственного пенсионного страхования, заключенными с НПФ ими самими с пользу третьих лиц;
  • арендной платы от сдачи собственного имущества в наем;
  • иных доходов полученных на территории РФ.

Работающие пенсионеры наравне с другими налогоплательщиками вправе получать вычеты из НДФЛ при наличии соответствующих расходов.

Если работающий пенсионер ранее воевал, участвовал в ликвидационных мероприятиях, пострадал от радиации, в общем, приобрел особый статус, а также если у него есть несовершеннолетние дети, он вправе получать стандартные вычеты. Их размер целиком зависит от того, к какой категории может быть отнесен налогоплательщик.

Социальный вычет предоставляется работающему пенсионеру при наличии в течение года документально подтвержденных расходов на образование, лечение, покупку медикаментов по рецептам врачей, приобретение полисов ДМС, заключение договоров с НПФ и софинансирование пенсии по государственным программам. Размер вычета зависит от фактически произведенных затрат, но не может превышать установленные законом лимиты.

Имущественный вычет предоставляется пенсионерам в случае покупки или продажи недвижимости, в том числе может переноситься на предыдущие налоговые периоды (в пределах трех лет), если в настоящий момент пенсионер не имеет доходов, облагаемых НДФЛ.

Платит ли пенсионер налог с продажи недвижимости и другого имущества?

Для многих обычных граждан особенности налогообложения запутаны и сложны. Если речь идет о лицах пожилого возраста, то непонятных нюансов по выплате налогов становится еще больше. Пенсионеры не все знают о положенных им льготах или пособиях, а также они не разбираются в своих обязательствах по уплате налогов.

Платит ли пенсионер налог с продажи квартиры

Согласно законодательству, сделки покупки или продажи жилой недвижимости облагаются налогом вне зависимости от социального статуса или возраста. Это прямое указание на то, что в случае продажи квартиры пенсионеры обязаны уплачивать определенный налог.

Если пенсионер приобрел или унаследовал квартиру более 3 лет назад, то ситуация меняется. В таком случае любой гражданин освобождается от уплаты НДФЛ. Речь идет только о жилой недвижимости, для дач и земельных участков могут применяться другие режимы налогообложения.

Пенсионеры теперь тоже обязаны платить налог на имущество, о чем рассказывает видео ниже:

Нормативное регулирование

Основные пункты налогообложения при продаже квартиры отражены в ст. 220 НК РФ. С 29.11.2014 действуют поправки к некоторым пунктам Налогового кодекса. Это отражено в ФЗ № 382. Они касаются оплаты налогов при продажи квартир и другой жилой недвижимости.

Также необходимо знать, что в письме Минфина от 15.03.2013 №03-04-05/4-232 сказано, что долевое владение нежилой недвижимостью не имеет срока «давности», после которого налог после продажи не платится. Для них применяется правило 13% НДФЛ с учетом налогового вычета.

Размер и расчет суммы

Продажа квартиры, которой пенсионер владел менее 3 (5) лет, облагается стандартным 13-процентным налогом. При этом применяется налоговый вычет в размере 1 млн рублей. Именно на такую сумму можно уменьшить налоговую базу при расчетах с ФНС. На практике это выглядит так:

Гражданка Антипенко Т. И. купила квартиру за год до выхода на пенсию. Спустя 10 месяцев заслуженного отдыха она решила продать недвижимость и переехать на дачу. Сумма сделки составила 2 млн 200 т. По закону налогооблагаемая база уменьшается на 1 млн. Антипенко должна заплатить 13% НДФЛ от 1 200 000 рублей. Расчет проводится просто — 1 200 000*13%=156 000 рублей.

Размер налога напрямую зависит от суммы продажи. Сумму, подлежащую уплате, способен самостоятельно рассчитать любой пенсионер с помощью простого калькулятора. Для этого необходимо от суммы продажи вычесть 1 миллион, а полученный остаток умножить на 13%. Это касается только жилой недвижимости, купленной до 2016 года.

С января 2016 действует другой принцип расчета суммы налогового вычета. Теперь не будет единого размера имущественного вычета, его будут определять по кадастровой стоимости. За налогооблагаемую базу берется 70% от кадастровой стоимости жилья. С нее и оплачивается налог.

Это более выгодно для дорогой недвижимости — ранее при продаже квартиры за 4 млн оплачивался налог с 3 млн. В денежном эквиваленте сумма получалась 390 000 рублей — 4 млн — 1 млн налогового вычета= 3 млн. Именно они и умножались на 13%. Сейчас 4 млн нужно умножать на 70% — 4*70%= 2,8 млн. Налог получается 364 тысячи. Это расчет чистого налога без применения дополнительных льгот и прочих вычетов.

А нужно ли платить налог при продаже квартиры пенсионерам и другим категориям лиц, расскажет данный видеоролик:

Существует ряд налоговых вычетов и различных льгот. Они касаются не только пенсионеров, но и работающих граждан. При продаже жилой недвижимости ранее оговоренного срока можно уменьшить налогооблагаемую базу благодаря следующему:

  • Единовременное приобретение другого жилья
  • Подтвержденные расходы на лечение и/или обучение
  • Имущественный вычет (1 млн рублей/70% от кадастровой стоимости)
  • Подтверждение затрат на первоначальную покупку (сумма, потраченная при покупке).

Важно не путать налог с продажи и имеющиеся вычеты с пенсионными льготами на имущество. Пенсионеры освобождаются от налога на имущество по единице на каждый вид (1 дача, 1 квартира). Продажа недвижимости относится к другой области налогообложения.

Особенности уплаты

Если продажа квартиры пенсионером состоялась ранее, чем истек 3-годичный (5-летний) срок владения, то необходимо составить декларацию 3-НДФЛ и предоставить ее в налоговую. Стоит помнить про возможность налоговых вычетов на лечение и обучение детей. Также необходимо учитывать возможность уменьшения налогооблагаемой базы от продажи жилья.

При сумме сделки менее 1 миллиона налог не платится. При этом обязательность подачи декларации не снимается с пенсионера. Этот документ должен быть заполнен и подан в ФНС. В противном случае налоговая может обязать выплатить продавца квартиры штраф порядка 1000 рублей.

  • Подача декларации обязательна только в случае сроков владения, требующих выплат налога или подтверждения малой налоговой базы. Продажа жилья спустя 3 (5) лет освобождает владельцев от предоставления в налоговую 3-НДФЛ.
  • Если же срок меньше, то необходимо заполнить и подать декларацию до 30 апреля следующего после продажи года.
Читайте так же:  Ликвидация подсудность

Одновременно с этим нужно предоставить документы, подтверждающие сумму покупки этого жилья или заявление на имущественный вычет. Воспользоваться обоими налоговыми послаблениями нельзя, стоит выбирать более выгодный вариант.

Налог с реализации дачи и иной недвижимости

В части нежилой недвижимости пенсионеры выступают обычными налогоплательщиками. Они не имеют особых льгот, хотя могут претендовать на имущественный вычет в размере 250 тысяч. Также есть возможность подтвердить сумму покупки и оплачивать налог лишь с остатка.

Для дач, гаражей и другого нежилого недвижимого имущества тоже действует правило 3 (5) лет. Если срок владения превысил эти критерии, то продавец не оплачивать налог. В противном случае действует правило, позволяющие документально подтвердить расходы на приобретение этого имущества или воспользоваться налоговым вычетом для снижения сумм, обязательных к уплате в ФНС.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером — тема данного видео:

Платит ли пенсионер налог с продажи недвижимости и другого имущества?

Для многих обычных граждан особенности налогообложения запутаны и сложны. Если речь идет о лицах пожилого возраста, то непонятных нюансов по выплате налогов становится еще больше. Пенсионеры не все знают о положенных им льготах или пособиях, а также они не разбираются в своих обязательствах по уплате налогов.

Платит ли пенсионер налог с продажи квартиры

Согласно законодательству, сделки покупки или продажи жилой недвижимости облагаются налогом вне зависимости от социального статуса или возраста. Это прямое указание на то, что в случае продажи квартиры пенсионеры обязаны уплачивать определенный налог.

Если пенсионер приобрел или унаследовал квартиру более 3 лет назад, то ситуация меняется. В таком случае любой гражданин освобождается от уплаты НДФЛ. Речь идет только о жилой недвижимости, для дач и земельных участков могут применяться другие режимы налогообложения.

Пенсионеры теперь тоже обязаны платить налог на имущество, о чем рассказывает видео ниже:

Нормативное регулирование

Основные пункты налогообложения при продаже квартиры отражены в ст. 220 НК РФ. С 29.11.2014 действуют поправки к некоторым пунктам Налогового кодекса. Это отражено в ФЗ № 382. Они касаются оплаты налогов при продажи квартир и другой жилой недвижимости.

Также необходимо знать, что в письме Минфина от 15.03.2013 №03-04-05/4-232 сказано, что долевое владение нежилой недвижимостью не имеет срока «давности», после которого налог после продажи не платится. Для них применяется правило 13% НДФЛ с учетом налогового вычета.

Размер и расчет суммы

Продажа квартиры, которой пенсионер владел менее 3 (5) лет, облагается стандартным 13-процентным налогом. При этом применяется налоговый вычет в размере 1 млн рублей. Именно на такую сумму можно уменьшить налоговую базу при расчетах с ФНС. На практике это выглядит так:

Гражданка Антипенко Т. И. купила квартиру за год до выхода на пенсию. Спустя 10 месяцев заслуженного отдыха она решила продать недвижимость и переехать на дачу. Сумма сделки составила 2 млн 200 т. По закону налогооблагаемая база уменьшается на 1 млн. Антипенко должна заплатить 13% НДФЛ от 1 200 000 рублей. Расчет проводится просто — 1 200 000*13%=156 000 рублей.

Размер налога напрямую зависит от суммы продажи. Сумму, подлежащую уплате, способен самостоятельно рассчитать любой пенсионер с помощью простого калькулятора. Для этого необходимо от суммы продажи вычесть 1 миллион, а полученный остаток умножить на 13%. Это касается только жилой недвижимости, купленной до 2016 года.

С января 2016 действует другой принцип расчета суммы налогового вычета. Теперь не будет единого размера имущественного вычета, его будут определять по кадастровой стоимости. За налогооблагаемую базу берется 70% от кадастровой стоимости жилья. С нее и оплачивается налог.

Это более выгодно для дорогой недвижимости — ранее при продаже квартиры за 4 млн оплачивался налог с 3 млн. В денежном эквиваленте сумма получалась 390 000 рублей — 4 млн — 1 млн налогового вычета= 3 млн. Именно они и умножались на 13%. Сейчас 4 млн нужно умножать на 70% — 4*70%= 2,8 млн. Налог получается 364 тысячи. Это расчет чистого налога без применения дополнительных льгот и прочих вычетов.

А нужно ли платить налог при продаже квартиры пенсионерам и другим категориям лиц, расскажет данный видеоролик:

Существует ряд налоговых вычетов и различных льгот. Они касаются не только пенсионеров, но и работающих граждан. При продаже жилой недвижимости ранее оговоренного срока можно уменьшить налогооблагаемую базу благодаря следующему:

  • Единовременное приобретение другого жилья
  • Подтвержденные расходы на лечение и/или обучение
  • Имущественный вычет (1 млн рублей/70% от кадастровой стоимости)
  • Подтверждение затрат на первоначальную покупку (сумма, потраченная при покупке).

Важно не путать налог с продажи и имеющиеся вычеты с пенсионными льготами на имущество. Пенсионеры освобождаются от налога на имущество по единице на каждый вид (1 дача, 1 квартира). Продажа недвижимости относится к другой области налогообложения.

Особенности уплаты

Если продажа квартиры пенсионером состоялась ранее, чем истек 3-годичный (5-летний) срок владения, то необходимо составить декларацию 3-НДФЛ и предоставить ее в налоговую. Стоит помнить про возможность налоговых вычетов на лечение и обучение детей. Также необходимо учитывать возможность уменьшения налогооблагаемой базы от продажи жилья.

При сумме сделки менее 1 миллиона налог не платится. При этом обязательность подачи декларации не снимается с пенсионера. Этот документ должен быть заполнен и подан в ФНС. В противном случае налоговая может обязать выплатить продавца квартиры штраф порядка 1000 рублей.

  • Подача декларации обязательна только в случае сроков владения, требующих выплат налога или подтверждения малой налоговой базы. Продажа жилья спустя 3 (5) лет освобождает владельцев от предоставления в налоговую 3-НДФЛ.
  • Если же срок меньше, то необходимо заполнить и подать декларацию до 30 апреля следующего после продажи года.

Одновременно с этим нужно предоставить документы, подтверждающие сумму покупки этого жилья или заявление на имущественный вычет. Воспользоваться обоими налоговыми послаблениями нельзя, стоит выбирать более выгодный вариант.

Налог с реализации дачи и иной недвижимости

В части нежилой недвижимости пенсионеры выступают обычными налогоплательщиками. Они не имеют особых льгот, хотя могут претендовать на имущественный вычет в размере 250 тысяч. Также есть возможность подтвердить сумму покупки и оплачивать налог лишь с остатка.

Для дач, гаражей и другого нежилого недвижимого имущества тоже действует правило 3 (5) лет. Если срок владения превысил эти критерии, то продавец не оплачивать налог. В противном случае действует правило, позволяющие документально подтвердить расходы на приобретение этого имущества или воспользоваться налоговым вычетом для снижения сумм, обязательных к уплате в ФНС.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером — тема данного видео:

Платит ли пенсионер налог с продажи недвижимости и другого имущества?

Для многих обычных граждан особенности налогообложения запутаны и сложны. Если речь идет о лицах пожилого возраста, то непонятных нюансов по выплате налогов становится еще больше. Пенсионеры не все знают о положенных им льготах или пособиях, а также они не разбираются в своих обязательствах по уплате налогов.

Платит ли пенсионер налог с продажи квартиры

Согласно законодательству, сделки покупки или продажи жилой недвижимости облагаются налогом вне зависимости от социального статуса или возраста. Это прямое указание на то, что в случае продажи квартиры пенсионеры обязаны уплачивать определенный налог.

Если пенсионер приобрел или унаследовал квартиру более 3 лет назад, то ситуация меняется. В таком случае любой гражданин освобождается от уплаты НДФЛ. Речь идет только о жилой недвижимости, для дач и земельных участков могут применяться другие режимы налогообложения.

Пенсионеры теперь тоже обязаны платить налог на имущество, о чем рассказывает видео ниже:

Нормативное регулирование

Основные пункты налогообложения при продаже квартиры отражены в ст. 220 НК РФ. С 29.11.2014 действуют поправки к некоторым пунктам Налогового кодекса. Это отражено в ФЗ № 382. Они касаются оплаты налогов при продажи квартир и другой жилой недвижимости.

Также необходимо знать, что в письме Минфина от 15.03.2013 №03-04-05/4-232 сказано, что долевое владение нежилой недвижимостью не имеет срока «давности», после которого налог после продажи не платится. Для них применяется правило 13% НДФЛ с учетом налогового вычета.

Размер и расчет суммы

Продажа квартиры, которой пенсионер владел менее 3 (5) лет, облагается стандартным 13-процентным налогом. При этом применяется налоговый вычет в размере 1 млн рублей. Именно на такую сумму можно уменьшить налоговую базу при расчетах с ФНС. На практике это выглядит так:

Гражданка Антипенко Т. И. купила квартиру за год до выхода на пенсию. Спустя 10 месяцев заслуженного отдыха она решила продать недвижимость и переехать на дачу. Сумма сделки составила 2 млн 200 т. По закону налогооблагаемая база уменьшается на 1 млн. Антипенко должна заплатить 13% НДФЛ от 1 200 000 рублей. Расчет проводится просто — 1 200 000*13%=156 000 рублей.

Размер налога напрямую зависит от суммы продажи. Сумму, подлежащую уплате, способен самостоятельно рассчитать любой пенсионер с помощью простого калькулятора. Для этого необходимо от суммы продажи вычесть 1 миллион, а полученный остаток умножить на 13%. Это касается только жилой недвижимости, купленной до 2016 года.

С января 2016 действует другой принцип расчета суммы налогового вычета. Теперь не будет единого размера имущественного вычета, его будут определять по кадастровой стоимости. За налогооблагаемую базу берется 70% от кадастровой стоимости жилья. С нее и оплачивается налог.

Это более выгодно для дорогой недвижимости — ранее при продаже квартиры за 4 млн оплачивался налог с 3 млн. В денежном эквиваленте сумма получалась 390 000 рублей — 4 млн — 1 млн налогового вычета= 3 млн. Именно они и умножались на 13%. Сейчас 4 млн нужно умножать на 70% — 4*70%= 2,8 млн. Налог получается 364 тысячи. Это расчет чистого налога без применения дополнительных льгот и прочих вычетов.

А нужно ли платить налог при продаже квартиры пенсионерам и другим категориям лиц, расскажет данный видеоролик:

Существует ряд налоговых вычетов и различных льгот. Они касаются не только пенсионеров, но и работающих граждан. При продаже жилой недвижимости ранее оговоренного срока можно уменьшить налогооблагаемую базу благодаря следующему:

  • Единовременное приобретение другого жилья
  • Подтвержденные расходы на лечение и/или обучение
  • Имущественный вычет (1 млн рублей/70% от кадастровой стоимости)
  • Подтверждение затрат на первоначальную покупку (сумма, потраченная при покупке).

Важно не путать налог с продажи и имеющиеся вычеты с пенсионными льготами на имущество. Пенсионеры освобождаются от налога на имущество по единице на каждый вид (1 дача, 1 квартира). Продажа недвижимости относится к другой области налогообложения.

Особенности уплаты

Если продажа квартиры пенсионером состоялась ранее, чем истек 3-годичный (5-летний) срок владения, то необходимо составить декларацию 3-НДФЛ и предоставить ее в налоговую. Стоит помнить про возможность налоговых вычетов на лечение и обучение детей. Также необходимо учитывать возможность уменьшения налогооблагаемой базы от продажи жилья.

Читайте так же:  Коллективный договор должен содержать

При сумме сделки менее 1 миллиона налог не платится. При этом обязательность подачи декларации не снимается с пенсионера. Этот документ должен быть заполнен и подан в ФНС. В противном случае налоговая может обязать выплатить продавца квартиры штраф порядка 1000 рублей.

  • Подача декларации обязательна только в случае сроков владения, требующих выплат налога или подтверждения малой налоговой базы. Продажа жилья спустя 3 (5) лет освобождает владельцев от предоставления в налоговую 3-НДФЛ.
  • Если же срок меньше, то необходимо заполнить и подать декларацию до 30 апреля следующего после продажи года.

Одновременно с этим нужно предоставить документы, подтверждающие сумму покупки этого жилья или заявление на имущественный вычет. Воспользоваться обоими налоговыми послаблениями нельзя, стоит выбирать более выгодный вариант.

Налог с реализации дачи и иной недвижимости

В части нежилой недвижимости пенсионеры выступают обычными налогоплательщиками. Они не имеют особых льгот, хотя могут претендовать на имущественный вычет в размере 250 тысяч. Также есть возможность подтвердить сумму покупки и оплачивать налог лишь с остатка.

Для дач, гаражей и другого нежилого недвижимого имущества тоже действует правило 3 (5) лет. Если срок владения превысил эти критерии, то продавец не оплачивать налог. В противном случае действует правило, позволяющие документально подтвердить расходы на приобретение этого имущества или воспользоваться налоговым вычетом для снижения сумм, обязательных к уплате в ФНС.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером — тема данного видео:

Налог на доход пенсионеров

Я пенсионер, сдаю квартиру в Москве в аренду с уплатой налога на доход от сдачи. У меня уменьшили размер пенсии и доплату города. Является ли это правомерным?

Здравствуйте. Вам неправомерно уменьшили пенсию и доп. выплату, так как Вы при оплате налога не делаете взносы как ИП или организация в пенсионный фонд, не являетесь рабочим пенсионером. Вам необходимо обратиться с грамотным заявлением в районный отдел ПФР, в Пенсионный фонд России. А также с жалобой в прокуратуру на ущемление Ваших прав.

Я — пенсионер без работы. Жена — индивидуальный предприниматель на ЕНВД (фото на документы, ксерокопия и т. п.). Она уходит в декрет. Сможет вернуться к работе только года через 3-4. Как мне её заменить на это время с МИНИМАЛЬНЫМИ потерями?
Заключить между нами договор на безвозмездное оказание услуг?
Получить от неё доверенность на ведение работ?
Спасибо.

Здравствуйте, чтобы ничего не терять — оформите агенский договор.

Добрый день. Никак. Либо она может оформить Вас на работу по трудовому договору. Либо сами оформляйте ИП и работайте вместо нее.

Я ИП на ЕНВД (фотограф), Моск. обл., пенсионер, без наемных работников. Плачу ЕНВД и взносы (пенсионный и в ФОМС в фикс. Размере). Хочу перейти на самозанятость. Буду ли освобожден от уплаты пенс. И Фомс платежей?

Здравствуйте. Закон о налогообложении самозанятых граждан в настоящее время находится в разработке, поэтому что-то говорить Вам сейчас — рисковать ввести в заблуждение. Действующие для самозанятых нормативные акты временные, и в ближайшее время будут изменены.

Освобождаются ли от налога на землю работающие пенсионеры? Доход примерно 30 т рублей плюс пенсия. Возраст 75 лет, Ветеран труда, инвалидность 3 группы.

—Здравствуйте, мы не читали региональное законодательство, а именно им и регулируются льготы по налогам. Если вам нужна платная консультация, выберите юриста и вам её подготовим. Удачи вам и всего хорошего, с уважением юрист Лигостаева А.В.

Я ИП ушёл на пенсию и стал работающим пенсионером но как и раньше плачу налог ЕНВД от своего магазинчика. при этом у меня на иждивении трое малолетних моих детей. Положены ли мне какие либо налоговые льготы? СПАСИБО!

Добрый день, уважаемый посетитель! К сожалению, в данном случае льгот нет ( ( ( Удачи Вам и всего доброго, благодарим за обращение!

Здравствуйте! Как работающий пенсионер имеете право на стандартный налоговый вычет на малолетних детей в размере 5800 рублей на троих. Ст.218 НК РФ.

Здравствуйте! Если вы платите НДФЛ в размере 13%, Вы имеете право получить стандартные налоговые вычеты на детей. Предоставьте свидетельства о рождении и заявление работодателю, либо получайте вычет через ФНС.

Я предпрениматель пенсионер. Работаю по системе ЕНВД. Имею ли право на налоговый вычет на жилье и санаторное лечение?

Здравствуйте, если вы отчисляете ндфл, то можете воспользоваться имущественным и социальным налоговым вычетом. Если нет, то соответственно не можете. Удачи вам и всего наилучшего

Здравствуйте Нина Ивановна! К сожалению нет, не положен Вам вычет. Право на налоговый вычет имеют плательщики НДФЛ. удачи Вам!

Согласно действующему законодательству предприниматель на ЕНВД не имеет право на налоговый вычет. Вы не платите налог на доходы.

Имеет ли моя мать (пенсионер) работает ИП (ЕНВД) на вычет на лечение зубов?

Здравствуйте! К сожалению, права на получение социального вычета на лечения нет. Она не является плательщиком налога на доходы физических лиц. Ст.219 НК РФ.

Согласно решений Минфина и ФНС РФ, если у пенсионера есть любой доход, который облагается налогом на доходы по ставке 13% (НДФЛ) , то он может применить к нему имущественный вычет за покупку жилья. Касается ли это дивидендов, получаемых пенсионером-акционером какого либо общества? Если «да», то за какой период?

К сожалению, нельзя применить. Согласно абз. 2 п. 3 ст. 210 НК РФ при выплате дивидендов налоговые вычеты, предусмотренные ст. ст. 218 — 221 НК РФ, не применяются.

Моя мама пенсионер инвалид 3 группы, должна ли она платить налог на доход в натуральной форме т.е. она выписала уголь бесплатно и ей принесли квитанцию что бы она заплатила налог. Спасибо.89141393941

Моя мама пенсионер инвалид 3 группы, должна ли она платить налог на доход в натуральной форме т.е. она выписала уголь бесплатно и ей принесли квитанцию что бы она заплатила налог. Может это ошибка какая, обратитесь в налоговую. Удачи Вам.

Я пенсионер сдаю не жилое помещение в аренду должен ли я платить налог на доходы и налог на нежилое помежение.

Я пенсионер сдаю не жилое помещение в аренду должен ли я платить налог на доходы и налог на нежилое помежение.должны ежегодно сдать декларацию до 30 апреля — должны платить от чистого дохода 13%.

Если вы сдаете одно единственное жилое помещение по официальному договору, строго по закону конечно вы должны платить налог 13%, но редко кто это делает. Налог же на недвижимость вы должны платить на общих основаниях.

Я неработающий пенсионер, кроме пенсии никаких доходов не имею. В настоящее время налоги на имущество не плачу. Нужно ли мне подавать декларацию НДФЛ?

Здравствуйте. А что вы хотите декларировать?

Платят ли пенсионеры налог на доходы (земельный пай в аренде)

Добрый день! Платят

Если пенсионер унаследовал квартиру по завещанию в 2015, будет ли он обязан выплатить налог на доход в случае продажи данной квартиры в 2016 году?

Да, конечно. Никаких льгот для пенсионеров по налогу на доходы в России нет.

Я пенсионер инвилид 2 гуппы должен платить налог на доходы от продажи акций?

да, должны платить налог

Пенсионер дополнительно зарабатывает на сайтах Нужно ли платить налог с дохода.

Здравствуйте! ДА, конечно. Я плачу УДАЧИ ВАМ

Я пенсионер и индивидуальный предприниматель, работающий по ЕНВД, где сумма налога покрывается обязательным платежом в ПФР. Этот платеж мне не уменьшат. Я прошел лечение с затратой на его подготовку и последующую реабилитацию значительной суммы денег. Каким образом налоговая поктоет мои расходы? Возможно для меня выгоднее, если возмещением этих затрат займется моя супруга?

Да, пусть лучше вычетом займется супруга ст.219 НК

Помогите разобраться с расчетом налога на доходы физлица за 2014 год. Мой отец (работающий пенсионер) в 2014 году продал земельный участок и гараж, расположенный на нем, которыми он владел менее 3 лет. Землю он продал за 705 тыс руб, гараж за 290 тыс руб. Как я понимаю, за землю он налог платить не должен 705 тыс руб – 1 млн руб = 0 налог, а за гараж должен заплатить налог 5 200 руб (290 тыс – 25-тыс = 40 тыс х 13% = 5200 руб). Но вопрос в другом, в этом же году он меняет свою квартиру (которой владел больше 3 лет) на другую по равноценному договору мены (цена договора составила 2 млн 500 тыс руб). Как я понимаю, по этой сделке он не отчитывается в налоговую и налог не платит. Но в этом же году он меняет эту приобретенную квартиру (срок владения менее 3 лет) на новую по неравноценному договору мены с доплатой в сумме 840 тыс руб. Квартира папы оценена в 2 млн 3 тыс руб., а квартира, которую он приобрел оценена в 2 млн 999 тыс руб. Договор мены заключен с администрацией МО (по программе расселения ветхого жилья). Как я понимаю, доход моего папы составил 2 млн 3 тыс руб., хотя он и по договору мены, плюс папа даже наоборот еще и доплачивал администрации МО за приобретенную новую квартиру 840 тыс руб. Подскажите, пожалуйста, какой налоговый вычет можно применить в данном случае для расчета налога на доход физлица, чтобы уменьшить сумму дохода, подлежащую налогообложению? Имущественный вычет в сумме 1 млн руб он уже использовал при продаже земельного участка. Имущественный вычет при покупке жилья в сумме 2 млн руб он в своей жизни не использовал, но применим ли данный вычет для сделок по договорам мены? Можно ли применить третий вариант — в декларации 3-НДФЛ отразить сразу и продажу квартиры за 2 млн 3 тыс руб и покупку новой квартиры за 2 млн 999 руб с доплатой наличными в сумме 840 тыс руб. Хотя эта сделка была по договору мены? Спасибо большое заранее!

Применять вычет при продаже можно сколько угодоно раз в налоговом периоде. Это может быть как 1 млн., так и сумма произведенных расходов на покупку (ст. 220 НК РФ). К договору мены вычет применим, поскольку по ГК РФ к мене применяются правила о договоре купли-продажи.

Здравствуйте! Договор мены приравнивается к договору купли-продажи в целях НК РФ, и стоимость двух квартир — это Ваш расход в натуральной форме, Ваша плата за обмениваемую квартиру (в соответствии с п. 1 ст. 39 НК РФ реализацией товаров, работ или услуг признается, в частности, передача на возмездной основе (в том числе обмен товарами, работами или услугами). Если ваш отец в первый раз обменял квартиру без доплаты продавца и они указали стоимость в ДКП, то при продаже этой квартиры он реального дохода не имеет, т.к. продает дешевле, чем покупал, соответственно налог платить не нужно. ст.220 НК РФ. Но декларацию в ФНС нужно подать обязательно

Читайте так же:  Оформление права собственности на квартиру в новостройке документы 2019

Здравствуйте! Да, это возможно. В одной декларации заявляете все сделки и продажу и покупку. Договор мены в соответствии с разъяснениями Минфина приравнивается к договору купли-продажи для целей налогообложения. Таким образом, с суммы доплаты (840 т.р.) можно получить налоговый вычет, т.к. пенсионер работающий. Эта сумма составит 109,2 т.р. (840т.р.*13%). Обращаю Ваше внимание, что т.к. сделки пошли в 2014 году. то подать декларацию необходимо было до 30 апреля 2015 года, иначе будет штраф в размере 5 % от неуплаченной в установленный срок суммы налога, подлежащей уплате на основании этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1 000 рублей (ст.119 НК РФ). Кроме того, уплатить налог необходимо было в срок до 15 июля 2015 года. Штраф за неуплату налога предусмотрен ст.122 НК РФ и составляет 20% от неуплаченной суммы налога.

Вычет применим к договору мены — позиция налоговых органов и Минфина.. . . Вопрос: О предоставлении имущественных вычетов по НДФЛ при обмене комнаты на квартиру по договору мены. Ответ: МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПИСЬМО от 8 апреля 2014 г. N 03-04-РЗ/15807 Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел обращение по вопросу порядка исчисления налога на доходы физических лиц при обмене комнаты на квартиру и в соответствии со 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) разъясняет следующее. Согласно ст. 41 Кодекса доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить, и определяемая в соответствии с гл. 23 Кодекса. В соответствии с п. 1 ст. 210 Кодекса при определении налоговой базы учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах, а также доходы в виде материальной выгоды. Статьей 567 Гражданского кодекса Российской Федерации определено, что к договору мены применяются соответственно правила о купле-продаже, если это не противоречит правилам гл. 31 Гражданского кодекса Российской Федерации и существу мены. При этом каждая из сторон признается продавцом товара, который она обязуется передать, и покупателем товара, который она обязуется принять в обмен. Сумма дохода, полученного в результате исполнения договора мены комнаты, определяется исходя из стоимости передаваемой комнаты, указанной в договоре мены. Вместе с этим согласно пп. 1 п. 1 ст. 220 Кодекса налогоплательщик при определении размера налоговой базы по налогу на доходы физических лиц имеет право на получение имущественного налогового вычета, в частности, при продаже имущества, а также доли (долей) в нем. Указанный имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 1 000 000 руб. При этом в соответствии с пп. 2 п. 2 ст. 220 Кодекса вместо получения имущественного налогового вычета налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов. К таким документально подтвержденным расходам можно отнести, в частности, расходы, связанные с приобретением продаваемого имущества (комнаты). При этом необходимо иметь документы, фактически подтверждающие данные расходы. Таким образом, Кодексом предусмотрено два способа получения имущественного налогового вычета при продаже недвижимого имущества. Сумма дохода, превышающая сумму примененного имущественного налогового вычета, подлежит налогообложению налогом на доходы физических лиц в общеустановленном порядке по ставке 13 процентов. Кроме того, налогоплательщики также имеют право на получение имущественного налогового вычета при приобретении, в частности, комнаты или квартиры, в том числе по договору мены, в соответствии с положениями пп. 3 п. 1 ст. 220 Кодекса при условии, что ранее имущественным налоговым вычетом, предусмотренным данным подпунктом, не пользовались. Директор Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики И.В.ТРУНИН

Освобождены ли пенсионеры от уплаты налога на доход от сдачи жилья в аренду?

Здравствуйте! нет, не освобождены от уплаты данного вида налога.

Я пенсионер с 2014 года.
В 2009 году налоговый агент не удержал НАЛОГ НА ДОХОД с 1 по 31 января за 2008 год. Единственной причиной не удержания могло быть только отсутствие денег на счете, но ДЕНЬГИ НА СЧЕТЕ БЫЛИ в третьей декаде января. Теперь налоговая через суд в 2015 году желает заполучить с меня налог плюс пени. Каковы перспективы по этому вопросу?

Здравствуйте! Заявите в суде о пропуске исковой давности. Прошло уже 3 года!

Вам необходимо заявить о пропуске срока исковой давности. Срок исковой давности составляет 3 года с момента когда налог должен быть уплачен. Вам необходимо составить отзыв на исковое заявление в котором заявить о пропуске исковой давности. В случае если вы не заявите о пропуске, то с вас будет взыскана соответствующая сумма. Вы можете обратиться к нам за составлением отзыва на исковое заявление.

Надо ли пенсионеру и инвалиду 2-ой группы платить налог на доходы при продаже акций?

Здравствуйте! да, нужно будет платить 13%.

Есть ли льгота для пенсионера, веиерана труда на оплату налога на доходы физических лиц от продажи недвижимого имущества?

По указанным обстоятельствам — льгот по НДФЛ нет.

С какой суммы нужно платить налог на доход от продажи гаража в 2014 году пенсионером (6 лет на пенсии,, долевая собственность гаража с 2007 г, полный собственник-наследник с 2014 г) за 120 тыс. Рублей?

Применим ли здесь налоговый вычет: ? — 250 000)*13% или надо платить 13 % с полной суммы?

Если продаете за 120 000, то налог платить не надо, т.к. гараж относится к иному имуществу, и вычет при его продаже (менее 3-х лет в собственности) предоставляется в размере 250 000 руб. Налог платить не надо, но декларацию до 30 апреля 2015 года подать надо будет, в противном случае штраф в размере 1000 руб.

В 2014 приобрели 2 квартиры оформили на мужа пенсионера он ип на енвд я работаю у мужа плачу ндфл как получить налоговый вычет на недвижимость.

Поскольку муж ИП и он не платить НДФЛ (13%), то возвращать налог ему не с чего. В этом случае вычет лучше оформить на Вас, если Вы не пенсионер, то имеете права на возврат налога за 2014 г.

Будет ли уплачивать налог на доходы пенсионер в такой ситуации: в 2007 году супруги приобрели 1/2 долю в праве на дом, оформили на супруга. В 2013 году супруг умирает, и в наследство на 1/2 долю вступает супруга. В 2014 году она продает данную долю за сумму 1500 т. р. необходимо ли ей уплачивать налог на доходы?

Нет, т.к. она является собственником в данном жилье более 3-х лет. МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПИСЬМО от 20 августа 2010 г. N 03-04-05/7-479 . В связи с этим моментом возникновения права собственности у участника общей долевой собственности на квартиру является не дата повторного получения свидетельства о праве собственности на имущество в связи с изменением состава собственников квартиры и размера их долей, а момент первоначальной государственной регистрации права собственности на данную квартиру.

Я пенсионер, но работаю ИП.Имею ли я право на какие-либо льготы по оплате ЕНВД и могу ли я не платить взносы в ПФ, ведь стаж мне не нужен-я ветеран труда и получаю пенсию.
Еще вопрос: мой сын учится на дневном отделении ВУЗА, но с 01.09.2014 г. оформил академ. Отпуск по болезни. Могу ли я требовать от ВУЗа справку для ПФ о том, что он является студентом (задолженностей по учебе у него нет и есть приказ о переводе его на следующий курс с 01.09.2014 г. ), для получения доплаты к пенсии на иждивенца?
Спасибо.

Я пенсионер но работаю ИП .Имею ли я право на какие-либо льготы по оплате ЕНВД и могу ли я не платить взносы в ПФ, ведь стаж мне не нужен- я ветеран труда и получаю пенсию — льгот не имеете, и обязаны производить отчисления в ПФ Еще вопрос : мой сын учится на дневном отделении ВУЗА , но с 01.09.2014 г. оформил академ. отпуск по болезни. Могу ли я требовать от ВУЗа справку для ПФ о том,что он является студентом (задолженностей по учебе у него нет и есть приказ о переводе его на следующий курс с 01.09.2014 г. ), для получения доплаты к пенсии на иждивенца ? —не можете требовать, т.к. сын в академическом отпуске.

Нужно ли платить пенсионерам налог от дохода при сдаче жилья в наем?

Здравствуйте! К сожалению, нужно. Согласно ст. 208 НК РФ Вы обязаны заплатить налог на доходы физических лиц

На основании какой статьи пенсионеры облагаются налогами за получение дохода?

Добрый день! на основании налогового кодекса РФ. Удачи вам в ваших делах, в случае какого либо юридического вопроса звоните, буду рад помочь в нелегкой ситуации.