Кредитный договор между банком и юридическим лицом

16.03.2018 Выкл. Автор admin

Практика заключения кредитных договоров

Понятие кредитного договора, его стороны, предмет, форма, существенные условия

Стороны кредитного договора. Из указанного определения следует, что сторонами кредитного договора являются кредитор и заемщик, причем кредитором может быть только юридическое лицо (банк или иная кредитная организация), имеющее лицензию Центрального банка Российской Федерации (далее — ЦБ РФ) на осуществление кредитных операций (одного из видов размещения денежных средств на условиях возвратности, платности, срочности). При отсутствии у кредитора соответствующей лицензии кредитный договор в соответствии со ст. 173 ГК РФ может быть признан судом недействительной сделкой по иску кредитора, его учредителя (участника) или государственного органа, осуществляющего контроль и надзор за деятельностью юридического лица (для кредитора — ЦБ РФ), если доказано, что другая сторона в сделке (заемщик) знала или заведомо должна была знать о ее незаконности. Кроме того, в соответствии со ст. 13 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом, или ЦБ РФ может быть произведено взыскание с такого кредитора всей суммы, полученной в результате осуществления операций без соответствующей лицензии. А ЦБ РФ вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего банковские операции без лицензии.

В настоящее время широкое распространение получила практика предоставления денежных займов на постоянной основе юридическими лицами, не являющимися банками или иными кредитными организациями. По общему правилу предоставление займов может осуществляться любыми юридическими лицами (в том числе и банками) без ограничений, лицензирование такого вида деятельности не предусмотрено действующим законодательством. Вместе с тем существует мнение (которое полностью разделяет и автор данной статьи), что если денежные средства на условиях срочности, платности и возвратности размещаются неопределенному кругу лиц и на регулярной основе, то данная деятельность подпадает под регулирование законодательства о банковской деятельности и требует наличия соответствующей лицензии. На наш взгляд, указанные займы являются ничем иным, как кредитами.

Несмотря на то что к отношениям сторон по кредитному договору применяются правила, предусмотренные для договора займа, кредитный договор имеет существенные отличия от займа (в том числе и по субъектному составу, о чем было сказано выше).

Предметом кредитного договора выступают только денежные средства в отличие от договора займа, по которому в собственность другой стороне могут быть переданы другие вещи, определенные родовыми признаками. Иностранная валюта может быть предметом кредитного договора и договора займа при соблюдении правил ст. 140, 141, 317 ГК РФ. В соответствии с п. 3 ст. 9 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» (от 21.11.2003 № 173-ФЗ) без ограничений осуществляются валютные операции между резидентами и уполномоченными банками, связанные с получением и возвратом кредитов и займов, уплатой сумм процентов и штрафных санкций по соответствующим договорам.

Форма кредитного договора. Согласно ст. 820 ГК РФ кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора. Такой договор считается ничтожным. При этом следует помнить, что в соответствии со ст. 434 ГК РФ договор в письменной форме может быть заключен путем составления одного документа, подписанного сторонами, а также путем обмена документами посредством почтовой, телеграфной, телетайпной, телефонной, электронной или иной связи, позволяющей достоверно установить, что документ исходит от стороны по договору. Таким образом, для того чтобы у сторон была возможность установить эту достоверность, они должны предварительно договориться о предполагаемых средствах связи, способах идентификации сторон (почтовый адрес, номер факса, адрес электронной почты и т.п.) и порядке обмена документами (определить сроки, уполномоченных лиц, порядок вступления в силу договора, заключенного с использованием указанных выше средств связи). Указанная договоренность может быть осуществлена в письменном договоре, составленном в виде одного документа. Остальные способы заключения кредитных договоров чаще всего используются на рынке межбанковского кредитования. Существенные условия кредитного договора. В соответствии со ст. 432 ГК РФ договор считается заключенным, если между сторонами в требуемой в подлежащих случаях форме (для кредитного договора — в письменной) достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора. Для кредитного договора таким условием является сумма кредита. Срок пользования кредитом, процентная ставка за пользование, порядок уплаты процентов, размер штрафных санкций за нарушение сроков возврата кредита и процентов также признаются значимыми условиями кредитного договора, но при их отсутствии кредитный договор не будет считаться незаключенным.

Гражданский кодекс РФ устанавливает, что кредитный договор заключается на условиях платности (в отличие от договора займа, который может предусматривать пользование предметом займа без уплаты процентов). Стороны должны установить в договоре размер процентной ставки за пользование кредитом и порядок уплаты процентов. Вместе с тем в случае если размер процентной ставки не указан в кредитном договоре, согласно ст. 809 ГК РФ размер процентов определяется существующей в месте нахождения кредитора ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы кредита или его соответствующей части. При отсутствии в кредитном договоре соглашения о сроках уплаты процентов последние выплачиваются ежемесячно до дня возврата кредита.

Могут ли при выдаче кредита взиматься какие-либо комиссии с заемщика?

Действующее законодательство предусматривает лишь один вид платежа за пользование кредитом — проценты. Предполагается, что суммой взимаемых процентов должны покрываться в том числе и все расходы кредитора, связанные с выдачей кредита. В то же время широкое распространение в банковской практике получило взимание комиссии за ведение ссудного счета, который используется для отражения в балансе банка образования и погашения ссудной задолженности. Однако ссудные счета не являются банковскими счетами по смыслу ГК РФ, положений ЦБ РФ от 31.08.98 № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (далее — Положение № 54-П), от 05.12.2002 № 205-П «О Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации». Таким образом, ведение ссудного счета не относится к банковским операциям. В связи с этим представляется неправомерным взимание с заемщика платы за ведение ссудного счета (то есть за осуществление банком своей обязанности по ведению учета). В случаях, когда в кредитном договоре стороны не установили срок возврата кредита, сумма кредита должна быть возвращена заемщиком в течение тридцати дней со дня предъявления кредитором требования о возврате кредита (ст. 810 ГК РФ).

Если в кредитном договоре стороны не предусмотрели штрафные санкции за нарушение сроков возврата кредита, то согласно ст. 811 ГК РФ на сумму невозвращенного в срок кредита подлежат уплате проценты в размере, предусмотренном п. 1 ст. 395 ГК РФ, со дня, когда она должна была быть возвращена, до дня ее возврата кредитору независимо от уплаты процентов за пользование кредитом.

Как показывает практика, в заключаемых банками кредитных договорах содержится много иных важных условий для сторон кредитного договора, а именно:

  • предоставление заемщиком определенного обеспечения исполнения обязательств по возврату кредита и уплате процентов за пользование кредитом;
  • целевое использование кредита и порядок контроля за целевым использованием кредита;
  • возможность и порядок изменения размера процентной ставки за пользование кредитом;
  • штрафные санкции за нарушение сроков уплаты процентов и возврата кредита либо его части;
  • обязательность предоставления заемщиком с определенной периодичностью сведений о своем финансовом состоянии, об изменении в органах управления;
  • порядок и сроки предоставления кредита;
  • график предоставления и погашения кредита (в случае если кредит предоставляется и погашается частями);
  • возможность и порядок досрочного погашения кредита;
  • основания для досрочного истребования кредита кредитором и иные условия по усмотрению сторон кредитного договора.

Сторонам кредитного договора следует использовать в его тексте однозначные формулировки и условия, исключающие возможность различного толкования, учитывая, что в случае возникновения спора в соответствии со ст. 431 ГК РФ при толковании условий договора судом принимается во внимание буквальное значение содержащихся в нем слов и выражений.

Права и обязанности сторон кредитного договора

Статья 821 ГК РФ предусматривает право отказа от предоставления или получения кредита. Кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок. Отказ кредитора предоставить кредит следует рассматривать как расторжение кредитного договора полностью либо в части (п. 3 ст. 450 ГК РФ).

Иные основания отказа кредитора от предоставления кредита законодательство не предусматривает, но они могут быть предусмотрены соглашением сторон. Если отказ кредитора предоставить кредит имеет место в отсутствии указанных выше оснований, то кредитор несет перед заемщиком ответственность в форме возмещения убытков и в форме неустойки, если она предусмотрена кредитным договором.

Заемщик вправе отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного кредитным договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором, что также влечет расторжение кредитного договора полностью или в части.

Если кредитный договор заключен с условием использования кредита на определенные цели, то заемщик обязан обеспечить возможность осуществления кредитором контроля за целевым использованием суммы кредита (ст. 814 ГК РФ). При нарушении заемщиком обязанности целевого использования кредита, а также в случае непредоставления кредитору возможности осуществлять контроль за целевым использованием кредитор вправе потребовать досрочного возврата кредита и уплаты причитающихся на сумму кредита процентов, если иное не предусмотрено кредитным договором.

Статья 813 ГК РФ тоже наделяет кредитора правом на досрочное истребование кредита у заемщика при невыполнении последним предусмотренных кредитным договором обязанностей по обеспечению возврата суммы кредита, а также при утрате обеспечения или ухудшения его условий по обстоятельствам, за которые кредитор не отвечает. Кроме того, согласно п. 2 ст. 811 ГК РФ кредитор вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы кредита вместе с причитающимися процентами при непогашении в срок части кредита (если в договоре предусмотрено погашение кредита по частям).

Кредитный договор может содержать право кредитора на досрочное истребование кредита и в иных случаях, например при существенном ухудшении финансового состояния заемщика (критерии такого ухудшения должны быть закреплены в кредитном договоре и подтверждены документально), при невыплате (несвоевременной выплате) процентов за пользование кредитом один или более раз, при непредоставлении документов, подтверждающих финансовое состояние заемщика, если данное обязательство заемщика предусмотрено в кредитном договоре. Указанные условия должны быть объективными и конкретными. Факт нарушения обязательств, предоставляющих кредитору право требовать досрочного возврата кредита, должен быть документально подтвержден.

В кредитном договоре могут быть предусмотрены иные права и обязанности сторон. Среди них — возможность досрочного погашения кредита заемщиком. В этом случае, как правило, устанавливаются повышенные проценты за пользование кредитом по сравнению с процентами за кредит без права заемщика на его досрочное погашение. Такое условие абсолютно правомерно, поскольку кредитор, выдавая кредит, предполагает получить определенный доход в виде процентов за установленный срок пользования кредитом, который будет меньше запланированного при досрочном погашении кредита заемщиком.

Виды кредитных договоров
Порядок заключения кредитного договора

С 1 июня 2005 года вступает в силу Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях», целью которого является создание и определение условий для формирования, обработки, хранения и раскрытия бюро кредитных историй информации, характеризующей своевременность исполнения заемщиками своих обязательств по договорам займа (кредита), повышение защищенности кредиторов и заемщиков за счет общего снижения кредитных рисков, повышение эффективности работы кредитных организаций. Однако информация, предусмотренная указанным Законом, будет предоставляться кредитными организациями в бюро кредитных историй лишь в отношении заемщиков, давших согласие на ее предоставление, в связи с чем представляется, что защищенность и эффективность работы кредиторов повысится весьма незначительно.

Одной из важнейших процедур при решении вопроса о предоставлении кредита является проведение правовой экспертизы учредительных и иных документов заемщика.

Задачи такой экспертизы состоят в определении правоспособности заемщика и иных участников сделки (залогодателей, поручителей, гарантов), проверке полномочий представителей заемщика и иных участников сделки на заключение соответствующих договоров, анализе кредитной и обеспечительных сделок на соответствие их законодательству.

Перечень документов и форма, в которой они должны быть представлены, определяется каждым кредитором самостоятельно и доводится до сведения заемщика. Для исключения риска подделки документов целесообразно требовать нотариально заверенные копии документов либо копии, заверенные теми лицами (органами), которые подписали (утвердили, приняли, зарегистрировали) данный документ.

Цель проведения правовой экспертизы — не допустить заключение недействительной по разным основаниям кредитной сделки и применить последствия недействительности сделки.

Так, получение кредита бюджетным учреждением у кредитных организаций запрещено (п. 8 ст. 161 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее — БК РФ) в редакции Федерального закона от 28.12.2004 № 182-ФЗ; ранее это положение регулировалось ст. 118 БК РФ). Таким образом, кредитный договор, заключенный с бюджетным учреждением, согласно ст. 168 ГК РФ является ничтожной сделкой как несоответствующей требованиям закона — БК РФ. Последствия недействительности будут следующие: каждая из сторон обязана возвратить другой стороне все полученное по сделке, то есть учреждение обязано будет вернуть кредитору сумму полученного кредита (без уплаты процентов за пользование кредитом), а кредитор вправе будет потребовать уплаты на сумму кредита процентов по ставке рефинансирования в соответствии со ст. 395 ГК РФ за незаконное пользование чужими денежными средствами. Данный случай подтверждается арбитражной практикой. Так, Арбитражный суд г. Москвы, рассматривая дело по иску АКБ «Московский индустриальный банк» к Управлению делами Президента РФ о взыскании $162706,84 в качестве процентов за пользование чужими денежными средствами, признал по встречному иску ответчика (Управления делами Президента) кредитный договор, заключенный между указанными лицами, недействительной сделкой в силу ее ничтожности (дело № А40-25352/02-29-270). Управление делами Президента является федеральным органом исполнительной власти, осуществляет свою деятельность за счет средств федерального бюджета, а в соответствии с Указом Президента от 29.05.98 № 609 «О дополнительных мерах по снижению финансовой задолженности федеральных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов» федеральным органам запрещено привлечение заемных средств путем привлечения кредитов и займов, кроме случаев, если такое привлечение прямо не установлено Правительством РФ. На получение указанного кредита Правительством РФ разрешения не давалось. Кроме того, согласно п. 1 ст. 118 БК РФ бюджетные учреждения не имеют права получать кредиты у кредитных организаций. Суд применил последствия недействительности кредитного договора, вернув сторонам все полученное по сделке. Удовлетворяя требование Управления делами Президента, суд исходил из того, что при применении последствий недействительности кредитной сделки сторона, пользовавшаяся кредитными средствами, обязана возвратить полученные средства кредитору, а также уплатить проценты за пользование чужими денежными средствами на основании п. 2 ст. 167 ГК РФ за весь период пользования этими средствами. Данный вывод соответствует п. 29 Постановления Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 08.10.98 № 13/14 «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами».

Читайте так же:  Экспертиза телефонов в нижнем новгороде

Будет ли возможным реально взыскать с бюджетного учреждения эти средства? В соответствии с п. 2 ст. 120 ГК РФ учреждение отвечает по своим обязательствам находящимися в его распоряжении денежными средствами. При их недостаточности субсидиарную ответственность по обязательствам бюджетного учреждения несет собственник соответствующего имущества. Учитывая целевой характер денежных средств, получаемых бюджетным учреждением из бюджета, а также нормы ст. 238, 239, 255 БК РФ, представляется маловероятным взыскание денежных средств с бюджетного учреждения в случае применения последствий недействительности кредитной сделки даже при наличии судебного решения.

При решении вопроса о предоставлении кредита любому юридическому лицу необходимо убедиться, что такое юридическое лицо зарегистрировано в Едином государственном реестре юридических лиц, проанализировать его учредительные документы на предмет правоспособности и структуры органов управления для определения органа, уполномоченного принимать решение о получении кредита и подписывать кредитный договор. При этом в обязательном порядке проверяется, не истек ли срок полномочий указанного органа и надлежащим ли образом он был избран (назначен). С этой целью у заемщика запрашиваются копии протоколов (решений) об избрании (назначении) данного органа. В случаях, предусмотренных действующим законодательством или учредительными документами юридического лица, уполномоченным органом принимается решение о получении заемщиком кредита, копия которого, заверенная надлежащим образом, представляется кредитору. Указанное решение должно содержать все существенные для данной сделки условия получаемого кредита (сумму, срок, процентную ставку, вид обеспечения, целевое использование кредита и иные условия, признаваемые сторонами кредитного договора существенными). Получение кредита государственными унитарными предприятиями В соответствии со ст. 24 Федерального закона от 14.11.2002 № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях» унитарное предприятие вправе осуществлять заимствования (в том числе в форме кредитов по договорам с кредитными организациями) только по согласованию с собственником имущества унитарного предприятия объема и направления использования привлекаемых средств. Порядок осуществления заимствований унитарными предприятиями определяется Правительством РФ, органами государственной власти субъектов РФ или органами местного самоуправления.

Порядок осуществления заимствований Правительством РФ и большинством органов исполнительной власти субъектов РФ не утвержден. В отсутствии указанного Порядка сделка по получению государственным или муниципальным унитарным предприятием кредита может быть признана недействительной в соответствии со ст. 168 ГК РФ. Тем не менее унитарные предприятия обращаются в кредитные организации за получением кредитов, необходимых для осуществления своей деятельности.

Кроме того, Федеральный закон «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях» предусматривает, что сделки унитарных предприятий, в совершении которых имеется заинтересованность их руководителей, крупные сделки (ст. 22, 23), а также сделки по предоставлению поручительств и передаче в залог недвижимого имущества (ст. 18) должны также совершаться унитарными предприятиями с согласия собственника имущества унитарного предприятия. Это необходимо помнить при заключении с унитарными предприятиями договоров поручительства и договоров залога в качестве обеспечения исполнения обязательств заемщиков.

Кроме того, следует учитывать специальную правоспособность унитарного предприятия (ст. 3 указанного Закона) — способность иметь гражданские права, соответствующие предмету и целям его деятельности, предусмотренным в уставе этого унитарного предприятия, а также то, что унитарные предприятия могут быть созданы в случаях, специально предусмотренных ст. 8 указанного Закона. Из сказанного следует, что возможность выступать поручителем и залогодателем в качестве обеспечения исполнения обязательств третьего лица должна быть предусмотрена уставом унитарного предприятия. Представляет интерес норма, содержащаяся в п. 3 ст. 18 данного Закона. Она предусматривает, что движимым и недвижимым имуществом государственное или муниципальное предприятие распоряжается только в пределах, не лишающих его возможности осуществлять деятельность, цели, предмет и виды которой определены уставом такого предприятия. Сделки, совершенные государственным или муниципальным предприятием с нарушением этого требования, являются ничтожными.

Рассмотрим такой пример. Унитарное предприятие, занимающееся авиационными перевозками пассажиров и имеющее в хозяйственном ведении три пассажирских самолета, при получении кредита в банке передает указанные самолеты в залог. При неисполнении этим предприятием обязательств по возврату кредита на самолеты может быть обращено взыскание и они будут реализованы в порядке, предусмотренном действующим законодательством. Таким образом, при заключении подобных сделок с унитарным предприятием необходимо оценить, насколько предполагаемый предмет залога занят в производственном процессе и не приведет ли его отчуждение к невозможности осуществления унитарным предприятием уставной деятельности. Несмотря на то что сам залог не является сделкой по отчуждению имущества, реализация залога может быть ничтожной сделкой, и, следовательно, такой залог нельзя расценивать как надлежащее обеспечение.

При кредитовании унитарных предприятий важно определить собственника имущества унитарного предприятия, чтобы проверить действительность представленного согласия на сделку. Так, п. 1 Постановления Правительства РФ от 03.12.2004 № 739 «О полномочиях федеральных органов исполнительной власти по осуществлению прав собственника имущества федерального государственного унитарного предприятия» предусмотрено, что федеральные органы исполнительной власти в отношении федеральных государственных унитарных предприятий, подлежащих сохранению в федеральной собственности или включенных в прогнозный план (программу) приватизации федерального имущества, в случае если акции созданных посредством их преобразования акционерных обществ предполагается внести в уставный капитал других акционерных обществ или сохранить в федеральной собственности, осуществляют в числе прочих функций согласование совершения крупных сделок, а также сделок, связанных с предоставлением займов, поручительств, получением банковских гарантий, иными обременениями, уступкой требований, переводом долга, осуществлением заимствований.

При этом о решениях, принятых по указанным выше вопросам, федеральные органы исполнительной власти должны в течение суток со дня принятия уведомить Федеральное агентство по управлению федеральным имуществом. Последнее осуществляет согласование указанных выше сделок в отношении иных федеральных государственных унитарных предприятий.

Кредитование акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственностью

В судебной практике имеется большое количество примеров признания недействительными крупных сделок и сделок с заинтересованностью, заключенных акционерными обществами и обществами с ограниченной ответственностью в нарушение действующего законодательства (см., например, приложение к Информационному письму Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 13.03.2001 № 62 «Обзор практики разрешения споров, связанных с заключением хозяйственными обществами крупных сделок и сделок, в совершении которых имеется заинтересованность», а также Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 18.11.2003 № 19 «О некоторых вопросах применения Федерального закона «Об акционерных обществах»).

Следует помнить, что недействительность кредитного договора влечет недействительность обеспечивающего его обязательства, если иное не установлено законом (п. 3 ст. 329 ГК РФ). Таким образом, при признании кредитного договора недействительным, в том числе по рассмотренным выше основаниям, будет утрачено обеспечение (поручительство, залог, иное обеспечение, кроме банковской гарантии). В соответствии с п. 2 ст. 167 ГК РФ при недействительности сделки каждая из сторон обязана возвратить другой стороне все полученное по сделке (двусторонняя реституция). Заемщик должен возвратить кредитору сумму кредита, а также проценты в соответствии со ст. 395 ГК РФ, а кредитор — полученные от заемщика проценты за пользование кредитом.

Порядок предоставления кредита

В соответствии с п. 2.1 Положения № 54-П предоставление банком денежных средств осуществляется в следующем порядке:

    — юридическим лицам — только в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на расчетный или корреспондентский счет (субсчет) заемщика, открытый на основании договора банковского счета;
    — физическим лицам — в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на банковский счет заемщика (счет по учету сумм привлеченных вкладов) либо наличными денежными средствами через кассу кредитора.

Положение № 54-П не допускает возможности перечисления суммы кредита на счета третьих лиц.

В кредитном договоре важно определить, что является моментом предоставления кредита — моментом исполнения кредитором своего обязательства (например, момент зачисления кредита на счет заемщика, открытый в банке-кредиторе, или момент зачисления кредита на корреспондентский счет другого банка, в котором открыт счет заемщика), поскольку с этого момента будет исчисляться срок пользования кредитом.

Срок пользования кредитом исчисляется по правилам, установленным гл. 11 ГК РФ. Изменение и расторжение кредитного договора, прекращение обязательств по кредитному договору

При наступлении срока погашения кредита кредит должен быть погашен заемщиком. В соответствии со ст. 407 ГК РФ обязательство прекращается полностью или частично по основаниям, предусмотренным ГК РФ, другими законами, иными правовыми актами или договором. Положение № 54-П предусматривает следующие способы погашения кредита (прекращение обязательства исполнением):

    — путем списания денежных средств с банковского счета заемщика по его платежному поручению;
    — путем безакцептного списания денежных средств кредитором со счета заемщика, если такое право было предоставлено кредитору кредитным договором и соответствующим договором счета;
    — путем взноса заемщиком — физическим лицом наличных денежных средств в кассу кредитора.

Помимо прекращения обязательства исполнением прекращение обязанности заемщика по погашению кредита (уплате процентов) возможно также иными способами, предусмотренными гл. 26 ГК РФ: предоставлением взамен исполнения отступного, зачетом, новацией, прощением долга и др.

Новацией обязательство заемщика перед кредитором может быть прекращено, например, в случае когда заемщик выдает кредитору свой вексель. Таким образом, обязательство по погашению кредита заменяется на обязательство заемщика оплатить выданный им вексель при наступлении срока платежа, указанного на векселе.

Зачет может быть использован для прекращения обязательств заемщика в случае, когда у кредитора, например, имеется перед заемщиком обязательство по возврату суммы вклада и срок возврата вклада наступил (срочный вклад) или определен моментом востребования (вклад до востребования).

Заемщик может передать кредитору взамен исполнения обязательства по погашению кредита принадлежащее заемщику имущество. Таким имуществом может быть в том числе и имущество, являвшееся предметом залога в качестве обеспечения возврата кредита, которое к моменту передачи в качестве отступного должно быть свободно от залога (то есть договор залога должен быть расторгнут). При этом следует иметь в виду, что собственником такого имущества должен быть заемщик, а не третье лицо, бывшее залогодателем (ст. 335 ГК РФ). В соответствии со ст. 409 ГК РФ соглашение об отступном заключается между сторонами прекращаемого обязательства (применительно к кредитному договору — между кредитором и заемщиком). В случае наличия имущества, которое может быть предметом отступного у третьего лица, указанное лицо может заключить с кредитором договор поручительства в качестве обеспечения обязательств заемщика по кредитному договору и прекратить отступным свои обязательства по договору поручительства. Обязательство заемщика по погашению кредита может быть исполнено третьим лицом, если заемщик возложил на указанное лицо исполнение своего обязательства (ст. 313 ГК РФ).

При неисполнении заемщиком своего обязательства по погашению кредита кредитор вправе обратить взыскание на предмет залога (в случае если обязательство по возврату кредита было обеспечено залогом) либо предъявить требование об исполнении поручителю или гаранту (в случае обеспечения обязательства по возврату кредита поручительством либо гарантией).

Кто такой заемщик

Заемщик – лицо, получающее по договору займа или банковского кредита денежную сумму или другие вещи, определенные родовыми признаками, которые оно обязуется вернуть в установленный срок. Кроме того, договором может быть установлено обязательство заемщика заплатить процент за использование денежных средств или иных активов.

Взаимоотношения заемщика с другой стороной по договору – заимодавцем или кредитором регулируются гл. 42 Гражданского кодекса РФ.

По закону заемщиком может быть физическое или юридическое лицо по отношению:

— к другому физическому лицу по договору займа;

— юридическому лицу, в том числе по отношению к микрофинансовой организации (МФО);

В зависимости от того, кому заемщик должен, договор может иметь ряд особенностей и регулироваться разными законами. Так, если стороной договора выступает банк, а договор кредитный, то, помимо ГК РФ, такое соглашение подпадает также под действие Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», закона «О банках и банковской деятельности» и других нормативных документов, регулирующих финансовую сферу.

Кроме обязательств вернуть долг и выплатить проценты по нему у заемщика есть также и ряд прав.

6. Кредитный договор

Вместе с ходатайством заёмщик предоставляет:

  • копии учредительных документов;
  • копии уставов, положений, договоров аренды;
  • копии регистрационных удостоверений или патентов;
  • документы, удостоверяющие право на пользование земельным участком, заверенные нотариально;
  • годовые и квартальные бухгалтерские и статистические отчёты о прибылях и убытках;
  • декларации о доходах;
  • выписки по счетам, открытым в другом банке.

При получении ходатайства и необходимых документов, банк тщательно анализирует кредитоспособность заёмщика, определяет его способность и готовность вернуть спрашиваемую ссуду. При этом выясняются: дееспособность, репутация заемщика, наличие капитала (владение активами) и обеспечение ссуд, состояние экономической конъюнктуры.
Дееспособность заёмщика – это не только его способность погасить ссуду, но и прежде всего подтверждение правомочности получения им кредита.
Репутация заёмщика означает не только его возможность вернуть долг по ссуде, но и желание выполнить все обязательства, вытекающие из условий кредитного соглашения. Критерием оценки репутации руководства предприятия-заёмщика может выступать фактор управления, т.е. умение руководить предприятием, находить людей, сырьё и средства, необходимые для производства товаров и услуг, а также получения прибыли.
Наличие капитала предполагает владение активами и обеспечение кредита. Предприятиям не может быть предоставлен кредит, если они не располагают исходным капиталом для обеспечения ссуды. Одним из показателей финансового состояния предприятия служит стоимость имущества владельца – уставной капитал предприятия.
Состояние конъюнктуры– это экономическая среда, в рамках которой в период владения банковской ссудой функционируют предприятия и отдельные лица-заёмщики.
Хотя при анализе кредитоспособности имеют значение все указанные факторы, однако, самым важным из них является обеспечение кредита, поскольку именно этот фактор способен в наибольшей степени способен гарантировать своевременный возврат выданных ссуд.

Одним из важных показателей кредитоспособности является ликвидность.
Ликвидность – этоспособность хозяйствующего субъекта быстро погашать свою задолженность. Ликвидность хозяйствующего субъекта означает ликвидность баланса. Ликвидность также означает безусловную платежеспособность субъекта и предполагает постоянное равенство между активами и обязательствами, как по общей сумме, так и по срокам наступления. Анализ ликвидности баланса заключается в сравнении средств по активу, сгруппированных по степени их ликвидности и расположенных в порядке убывания ликвидности, с обязательствами по пассиву, объединенными по срокам их погашения и в порядке возрастания.
В зависимости от степени ликвидности, т.е. скорости превращения в денежные средства, активы хозяйствующего субъекта разделяются на следующие группы:
А1 — наиболее ликвидные активы (все денежные средства хозяйствующего субъекта (наличные и на счетах) и краткосрочные финансовые вложения (ценные бумаги));
А2 — быстро реализуемые активы (дебиторская задолженность и прочие активы);
А3 — медленно реализуемые активы (статья раздела 2 актива “ Запасы и затраты”, за исключением статьи “Расходы будущих периодов”, а также статей “Долгосрочные финансовые вложения”, “Расчеты с учеридителями” из раздела 1 актива);
А4 — трудно реализуемые активы.

Это “Основные средства”, Нематериальные активы”, “Незавершенные капитальные вложения”, “Оборудование к установке”.
Пассивы баланса группируются по степени срочности их оплаты:
П1 — наиболее срочные пассивы (кредиторская задолженность и прочие пассивы”);
П2 — краткосрочные пассивы (краткосрочные кредиты и заемные средства);
П3 — долгосрочные пассивы ( долгосрочные кредиты и заемные средства);
П4 — постоянные пассивы (статьи из раздела 1 пассива “Источники собственных средств”; для сохранения баланса актива и пассива итог данной группы уменьшается на сумму статьи “Расходы будущих периодов”).
Баланс считается абсолютно ликвидным, если:
А1 gt; П1; А2 gt; П2; А3 gt; П3; А4 lt; П4.
Ликвидность предприятия можно определить с помощью коэффициента абсолютной ликвидности:
Кл= (Д + Б) / (К + З),
где Кл – коэффициент абсолютной ликвидности;
Д – денежные средства (в кассе, на расчетном счете, в расчетах и пр.), грн.;
Б – ценные бумаги, краткосрочные вложения, грн.;
К – краткосрочные кредиты, грн.;
З — заемные средства, грн.
В зависимости от величины коэффициента абсолютной ликвидности принято различать предприятия:
• кредитоспособное при Кл gt; 1,5
• ограниченно кредитоспособное при Кл от 1 до 1,5
• некредитоспособное при Кл lt; 1

Читайте так же:  Дорожный налог задолженность

Источниками информации при изучении кредитоспособности заемщика являются:

  1. собеседование с заявителем на ссуду;
  2. собственная база данных;
  3. внешние источники;
  4. инспекция на месте;
  5. анализ финансовых отчетов.

Непременным условием выдачи заёмщику кредита под гарантию является платежеспособность гаранта, что подтверждается обслуживающим его банком. Гарант, прежде чем выдать гарантийное письмо заёмщику кредита, обратившемуся к нему с просьбой выступить гарантом по кредиту, предоставляет это письмо своему банку. Последний проводит анализ финансового состояния гаранта.
Убедившись в платежеспособности гаранта, банк делает соответствующую запись в гарантийном письме и заверяет его подписями должностных лиц и печатью. Затем гарантийное письмо вручается гаранту, которое он передаёт заёмщику для предоставления в банк на получение кредита. Гарантом может выступать и сам банк как юридическое лицо. Такая гарантия предоставляется на основании договора, заключенного банком и заемщиком. В договоре предусматриваются срок гарантии, сумма, комиссионное вознаграждение за гарантию платежа, порядок и срок его перечисления.

После рассмотрения заявки потенциального заемщика, изучения необходимых исходных документов, анализа финансовых отчетов на предмет кредитоспособности и платежеспособности будущего клиента и получения убедительных доказательств его надежности банк принимает решение о заключении кредитного договора.
Кредитный договор –это письменное соглашение между коммерческим банком и заемщиком, по которому банк обязуется предоставить кредит на согласованную сумму в определенный срок и за установленную плату. Заемщик обязуется использовать и возвратить выданную банком ссуду, а также выполнить все условия договора.

Кредитный договор с участием юридических лиц Бандурина Наталья Владимировна

Диссертация — 480 руб., доставка 10 минут , круглосуточно, без выходных и праздников

Автореферат — бесплатно , доставка 10 минут , круглосуточно, без выходных и праздников

Бандурина Наталья Владимировна. Кредитный договор с участием юридических лиц : диссертация . кандидата юридических наук : 12.00.03. — Москва, 2005. — 189 с. РГБ ОД,

Содержание к диссертации

ГЛАВА 1. Гражданско-правовые основы кредитного договора

1.1. Гражданско-правовая характеристика кредитного договора 13

1.2. Место кредитного договора в системе договоров 27

1.3. Система нормативно-правовых актов, регулирующих кредитные отношения юридических лиц 46

ГЛАВА 2. Гражданско-правовые аспекты содержания кредитного договора

2.1. Специфика предмета кредитного договора 58

2.2. Характеристика юридических лиц как сторон кредитного договора 69

2.3. Особенности существенных условий кредитного договора 82

2.4. Требование об обязательности письменной формы кредитного договора 99

2.5. Права и обязанности юридических лиц как сторон кредитного договора 109

ГЛАВА 3. Гражданско-правовое регулирование процедуры заключения кредитного договора

3.1. Юридическая природа кредитной заявки и оценка кредитоспособности заемщика — юридического лица 134

3.2. Документы, необходимые для заключения кредитного договора с юридическими лицами 149

3.3. Гражданско-правовое регулирование порядка заключения кредитного договора 155

3.4. Гражданско-правовое регулирование заключения кредитного договора при различных способах кредитования 161

Список использованных источников и литературы

Введение к работе

Актуальность темы исследования. Переход к рыночным отношениям обеспечил широкое развитие банковского кредитования, которое, являясь одним из ключевых элементов рыночного механизма, играет значительную роль в обеспечении устойчивого развития экономики любой страны.

В условиях стабилизации экономической ситуации в стране и развития хозяйственных отношений, у юридических лиц появляется необходимость в использовании большего количества денежных средств. В такой ситуации для получения требуемой денежной суммы эти юридические лица могут обратиться в банки, которые по своей сути призваны и способны аккумулировать временно свободные денежные средства населения и юридических лиц и вкладывать эти средства в перспективные отрасли хозяйствования.

В результате финансового кризиса 1998 г. банковская система России испытала сильнейший шок, который выразился в более чем двукратном уменьшении активов и трехкратном сокращении капитала. Последствия банковского кризиса были в основном преодолены к началу 2003 года. Рост активов банковского сектора России в послекризисный период был обусловлен в основном возросшим кредитным спросом в экономике. В 1999 — 2003 гг. доля кредитов нефинансовому сектору возросла с 10,9 до 17,3 % .

Кроме этого, объем кредитов, предоставляемых банками юридическим лицам за период 1998 — 2004, увеличился в более чем 11 раз с 206949 до 22999943 миллионов рублей .

Спрос на кредиты был обусловлен как ростом российской экономики, так и снижением уровня инфляции и процентных ставок. Снижение ставок на российском банковском рынке связано как с высокими темпами денежного предложения, в том числе и со стороны федеральных властей, так и с резким снижением процентных ставок на мировых финансовых рынках.

1 Экономическая безопасность России: Общий курс: Учебник. Под ред. Сенчагова В.К. — М.: «Дело», 2005. —
с.535.

2 Российский статистический ежегодник. 2004: Стат.сб. / Росстат — М., 2004. — с.620.

Необходимо отметить, что привлечение требуемых объемов кредитных ресурсов невозможно без создания правовых условий, обеспечивающих банкам возврат размещенных ими денежных средств. Предоставление денежных средств при кредитовании, а также обеспечение возвратности банковских кредитов, осуществляется на основе заключаемых с кредитными организациями гражданско-правовых сделок.

Проблема развития и совершенствования банковского кредитования — тема чрезвычайно актуальная, поскольку банки как коммерческие учреждения, имеющие исключительное право на основании закона осуществлять операции по привлечению денежных средств юридических и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности, срочности, осуществлять иные банковские операции, способны оперативно удовлетворить потребности в значительных заемных средствах, возникающие в процессе хозяйственной деятельности предприятий всех форм собственности.

Несмотря на традиционно большое внимание, уделявшееся кредитному договору в литературе в связи со значительной экономической ролью кредита, тема по-прежнему остается актуальной и по сей день в силу самых различных обстоятельств.

Одно из них — возросшее значение кредитного договора как самостоятельного основания для возникновения заемного обязательства между банком и клиентом. В советский период кредитному договору отводилось место только одного из звеньев в цепи юридических фактов, связанных с административным процессом кредитного планирования.

В настоящее время ситуация изменилась. Банк утратил положение органа государственного управления и контроля «рублем», а сам кредитный договор стал единственным правоустанавливающим фактом и документом для обязательства по предоставлению банком денежных средств во временное пользование заемщику.

Гражданский кодекс Российской Федерации 1995 г. 3 , в отличие от ранее действовавшего законодательства, выделил кредитный договор в отдельный параграф (2 гл.42), обособив его от договора займа. В связи с этим возникает необходимость решения вопросов о правовой природе кредитного договора, моменте вступления договора в силу, месте кредитного договора в системе договоров.

Теоретическую и практическую значимость имеет разработка проблем заключения кредитных договоров. Так, до сих пор в литературе не решены вопросы о юридической природе кредитной заявки клиента, механизме кредитных торгов. Необходима выработка механизма обмена информацией (прежде всего о кредитоспособности потенциальных заемщиков) внутри банковской системы. До сих пор не получил достаточного освещения порядок заключения договоров, в том числе кредитных, с помощью электронных средств и сети Интернет.

В настоящее время в России сложилась двухуровневая банковская система во главе с Банком России. Нормативные акты Банка России имеют большой вес в системе источников регулирования кредитных отношений и по-новому регулируют правоотношения банков с юридическими лицами при заключении кредитного договора.

Кроме этого, среди активных операций самих банков кредитование было и в обозримом будущем останется наиболее значительной операцией и важнейшей функцией кредитной организации. Неслучайно банки именуются «кредитными организациями».

Следует отметить, что за последнее время в законодательстве произошли существенные изменения, в частности был принят Федеральный закон «О кредитных историях» 4 , который, по сути, является новой вехой в регулировании кредитных отношений и призван обеспечить формирование

3 Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ, СЗ РФ от 05.12.94, №
32, ст.3301; Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.11.1996 г. № 14-ФЗ, СЗ РФ от
29.01.1996 г., №5, ст.410; Гражданский кодекс Российской Федерации (часть третья) от 26.11.2001 г. № 146-
ФЗ, «Российская газета», № 233, от 28.11.2001 г.

4 Федеральный закон РФ от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях», СЗ РФ от 03.01.2005 г., № 1
(часть 1), ст.44

б єдиного банка информации о заемщиках с целью упрощения проверки кредитоспособности заемщиков, в том числе юридических лиц. Более того, 30 марта 2005 года состоялось первое учредительное собрание ОАО «Национальное бюро кредитных историй», в состав которого вошли 15 банков, в том числе: Ассоциация российских банков, Внешторгбанк, Альфа-банк, банк «Зенит», банк «Петрокоммерц», Росбанк, Газпромбанк, некоммерческое партнерство «Национальное бюро кредитной информации» и др. На собрании учредителями был утвержден устав ОАО «НБКИ», назначен генеральный директор и сформирован совет директоров, а также обозначены цели и направления деятельности в области кредитования юридических лиц.

Указанные выше обстоятельства позволили сделать вывод о возрастающей актуальности кредитных отношений, развитии взаимоотношений различных кредитных организаций, законодательном разрешении проблем в сфере регулирования кредитных отношений, и повлияли на выбор темы автором.

Цель и задачи исследования. Цель работы состоит в комплексном изучении правовых особенностей кредитного договора с участием юридических лиц, постановка и решение теоретических и практических проблем в рассматриваемой сфере.

Эта цель реализуется через решение следующих задач:

Уточнить на основе анализа действующего законодательства и гражданско-правовых особенностей кредитного договора место кредитного договора в общей системе договоров.

Исследовать систему нормативно-правовых актов, регулирующих кредитные отношения, и уточнить необходимость кодификации банковского законодательства.

3. Классифицировать права и обязанности сторон кредитного договора с
учетом Федерального закона «О кредитных историях» и выявить новые права и
обязанности кредитной организации и заемщика — юридического лица.

4. Определить процедуру оценки кредитоспособности заемщика —
юридического лица, предусматривающую возможность получения кредитными

организациями кредитного отчета о заемщике — юридическом лице из бюро кредитных историй.

5. Разработать предложения по совершенствованию законодательства относительно режима банковской тайны, банковской информации и требований к документам, предоставляемым заемщиками — юридическими лицами при заключении кредитного договора.

Объектом исследования являются общественные отношения, возникающие по поводу гражданско-правового регулирования кредитного договора с участием юридических лиц.

Предметом исследования является деятельность кредитных организаций по установлению кредитных отношений с заемщиками — юридическими лицами в Российской Федерации.

Методологическая и теоретическая основа исследования. Методологическую основу исследования составляют современные методы теории познания, включая частно-научные методы: историко-правовой, системно-структурный, логико-юридический, сравнительного правоведения, формально-логический и др.

В ходе диссертационного исследования были использованы работы по общим вопросам гражданского права следующих авторов: М.И. Брагинского, В.В. Витрянского, А.В. Власовой, В.П. Грибанова, О.С. Иоффе, И.Б. Новицкого, Д.И. Мейера, И.А. Покровского, Г.Ф. Шершеневича и других.

Гражданско-правовое регулирование кредитных отношений, в том числе относительно заключения кредитного договора, активно изучались такими авторами, как: М.М. Агарков, А.Т. Ашеулов, СИ. Вильнянский, И.С. Гуревич, М.Л. Коган, Е.С. Компанеец, В.Ф. Кузьмин, ЯЛ. Куник, Л.А. Лунц, Э.Г. Полонский, Е.А. Флейшиц, P.O. Халфина и другие. Однако большинство работ вышеуказанных авторов выполнялись в условиях функционирования государственной банковской системы, что обусловило их административно-правовую направленность.

В последнее время появились работы, посвященные комплексному исследованию банковского права и кредитных отношений (И.Т. Балабанов, А.А. Вишневский, А.Ю. Викулин, Л.Г. Ефимова, Л.Н. Новоселова, О.М. Олейник, О.Ю. Свиридов), отдельным договорам, заключаемым банками (В.А. Белов, Н.Н. Захарова, Е.Б. Осипов, Е.А. Павлодский, А.В. Попов, Е.А. Суханов), особенностям построения банковской системы и статусу кредитных организаций (А.В. Братко, Г.А. Тосунян, Я.А. Гейвандов), иностранному банковскому праву (А.А. Вишневский, А.Н. Иванов, Н.Б. Топорнин). Однако гражданско-правовому регулированию заключения кредитного договора не было уделено достаточного полного внимания, в том числе в связи с существенным изменением законодательства, в частности, принятием Федерального закона «О кредитных историях».

Научная новизна исследования заключается в том, что автором проведен комплексный анализ кредитного договора с участием юридических лиц в условиях изменения законодательства, в частности, принятия Федерального закона «О кредитных историях». В работе установлены новые права и обязанности сторон кредитного договора, сформулированы положения, направленные на дальнейшее совершенствование законодательства в области гражданско-правового регулирования кредитного договора с участием юридических лиц, исследована новая процедура оценки кредитоспособности заемщика при заключении кредитного договора.

Положения, выносимые на защиту. В результате проведенного исследования сформулированы следующие положения, выносимые на защиту:

1. Установлено, что к кредитному договору не применяются общие положения о порядке заключения договоров, рассчитанных на определенные типовые договорные конструкции (договоры об оказании услуг, публичные договоры, реальные договоры, договоры присоединения). На основе анализа существующих классификаций договоров, определено, что кредитный договор должен быть отнесен к категории договоров, направленных на возмездную передачу имущества.

2. Обоснована необходимость включения Федерального закона «О
кредитных историях» в систему актов, регулирующих кредитные отношения в
Российской Федерации.

Сформулированы предполагаемые результаты исполнения указанного федерального закона, включающие усиление защищенности кредитных организаций и заемщиков — юридических лиц путем общего снижения кредитных рисков при выдаче кредитов, упорядоченность взаимодействия кредитных организаций и заемщиков — юридических лиц при заключении кредитного договора, повышение эффективности работы кредитных организаций в оценке кредитоспособности заемщиков — юридических лиц.

3. На основе проведенного анализа действующих нормативно-правовых
актов в сфере регулирования кредитных отношений предложено
кодифицировать банковское законодательство, приняв Кодекс регулирования
банковской деятельности Российской Федерации с выделением сектора
кредитного законодательства.

4. Исходя из внесения изменений в законодательство Российской
Федерации в сфере регулирования кредитных отношений путем принятия
Федерального закона «О кредитных историях», выделены новые права и
обязанности сторон кредитного договора. В частности, сформулировано
обязательство кредитной организации на предоставление всей имеющейся
информации в отношении заемщиков, давших согласие на ее предоставление в
бюро кредитных историй; определено право кредиторов на получение
кредитного отчета в отношении конкретного заемщика из бюро кредитных
историй. Также, обозначено право заемщика на получение информации из
бюро кредитных историй.

5. На основании выявленных новых прав и обязанностей кредиторов
расширены возможности кредитных организаций по оценке
кредитоспособности заемщиков за счет анализа кредитных отчетов из бюро
кредитных историй.

6. В соответствии с Федеральным законом «О кредитных историях»
представление кредитными организациями информации в бюро кредитных
историй и получение кредитных отчетов в отношении конкретных заемщиков
не является нарушением служебной, банковской, налоговой или коммерческой
тайны.

В целях приведения в соответствие законодательных актов предложено внести изменения в ст.26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» 5 о том, что банковской тайной не является предоставление сведений в бюро кредитных историй и предоставление в бюро необходимой информации потенциальным кредиторам.

7. Обоснована значимость принятия Федерального закона «О банковской
информации», который должен регулировать следующие вопросы: понятие
банковской информации, в том числе предоставляемой в бюро кредитных
историй; основания отнесения различных сведений к категории банковской
информации; порядок, условия и сроки предоставления банковской
информации государственным органам и различным хозяйствующим
субъектам; хранение и защита банковской информации; ответственность за
нарушение правил хранения и защиты банковской информации,
законодательства о банковской информации и банковской тайне и т.д.

Читайте так же:  Оформить дачу в москве

8. Выявлена необходимость приведения внутренних документов
кредитных организаций относительно кредитования юридических лиц в
соответствие с установленными требованиями Федерального закона «О
кредитных историях» о содержании кредитных историй.

Для этого предложен примерный перечень документов, которые целесообразно требовать от заемщиков — юридических лиц, учитывая положения п.5 ст.4 Федерального закона «О кредитных историях». Определено, что такой перечень необходимо ввести в действие соответствующим нормативно-правовым актом, например, актом Банка России.

5 Федеральный закон РФ от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности», СЗ РФ от 05.02.1996 г., № 6, ст.492

9. Показано, что под действие Федерального закона «О кредитных историях» должны подпадать кредитные отношения, возникающие не только из кредитных договоров, но и иных оснований по различным способам кредитования, например: разовому предоставлению денежных средств, открытию кредитной линии, кредитованию счета (овердрафту), предоставлению денежных средств заемщику на синдицированной (консорциальной) основе.

Теоретическая и практическая значимость диссертационного исследования. Теоретическая и практическая значимость диссертационного исследования состоит в возможности использования содержащихся в нем положений, выводов и рекомендаций для целей совершенствования гражданско-правового регулирования кредитных отношений, в том числе при разработке актов Центрального банка России, регулирующих кредитные отношения кредитных организаций с юридическими лицами.

Полученные научные результаты могут представлять интерес для унификации правоприменительной практики арбитражных судов при рассмотрении споров между кредитными организациями и заемщиками -юридическими лицами по поводу предоставления кредита, а также для дальнейшего научного решения проблем кредитования юридических лиц.

Кроме этого, материалы проведенного исследования могут быть использованы при чтении курсов лекций, разработке учебных и методических пособий по гражданскому и банковскому праву, преподавании юридических дисциплин, связанных с деятельностью кредитных организаций относительно кредитования юридических лиц.

Апробация работы. Основные положения и выводы диссертационной работы нашли свое отражение в пяти опубликованных работах автора общим объемом 1,7 п.л., а также изложены в докладах и выступлениях на научно-практических конференциях.

Структура диссертации обусловлена целью и задачами, которые поставил перед собой автор. Диссертация состоит из введения, трех глав и заключения, списка использованных источников и литературы.

Гражданско-правовая характеристика кредитного договора

Определение «кредит» (лат. creditum — ссуда, долг, credere — верить) отсутствует в нормативно-правовых актах. Кредит — это, прежде всего, экономическое явление, служащее основой для определения понятия кредитных правоотношений, поэтому, определяя кредит с юридических позиций, необходимо в правовой форме отразить экономическое содержание возникающих при этом отношений

В литературе содержатся определения, не отражающие полностью правовую природу указанного понятия, например: «Кредит — заем, предоставляемый в денежной форме на условиях возвратности и, как правило, платности (в виде процентов за пользование кредитом)».

Другое мнение строится на том, что кредит — это предоставление кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, при котором заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней. Кредит представляет собой форму движения денежного капитала кредитора. Он обеспечивает превращение капитала кредитора (собственного или привлеченного в форме депозитных вкладов) в заемный капитал заемщика .

Некоторые авторы «определяют кредит как действие, вторые — как движение, третьи — как сделку, четвертые кредит интерпретируют как денежные средства либо имущество, пятые — как деятельность, шестые — как отношения, седьмые — как доверие»8.

Также, Иконников В.В. понимает кредит, как форму денежных отношений по аккумуляции временно свободных денежных средств и их размещению9. Устенко А.А. определяет кредит как систему отношений, выражающихся в движении имущества или денежного капитала, предоставленного в ссуду на условиях возвратности, срочности, материальной обеспеченности, и как правило, за плату . Другие авторы также дают определение кредита, как отношений, при которых одна сторона — кредитор — дает другой стороне — заемщику -определенное в договоре между ними количество материальных ценностей11.

Исходя из приведенных выше определений, кредит можно определить в широком смысле как правовой режим вещей, определенных родовыми признаками, составляющий объект правоотношений, возникающих из договоров займа, товарного, коммерческого кредита и кредитного договора.

Кредит в узком смысле, а также применительно к настоящей работе, понимается как режим денежных средств, устанавливаемых в правоотношениях из кредитного договора.

В настоящей диссертационной работе определение кредита рассматривается в узком смысле.

Необходимо отметить, что кредит выполняет ряд специфических, присущих ему функций:

формирование денежных фондов и получение наличных денежных средств;

использование денежных фондов и наличных денежных средств;

аккумуляция временно свободных денежных средств, то есть накопление денежных средств в течение определенного периода для последующего инвестирования;

перераспределение денежных средств, то есть осуществление перехода капитала из одних отраслей и сфер предпринимательства в другие;

замещение наличных денежных средств безналичными и наоборот, то есть осуществление платежей в различных формах.

Термин «кредитование» широко используется в современной практике. Кредитование можно определить, как профессионально, постоянно осуществляемую кредитной организацией деятельность по предоставлению (размещению) на договорных началах денежных средств различным субъектам хозяйственной деятельности. Кредитование является элементом банковской деятельности.

Кредитование представляет собой взаимосвязанный процесс совершения субъектами кредитных отношений определенного ряда действий, направленного на установление кредитных отношений, обеспечение возврата заемных средств, контроль за использованием предоставленных денежных средств, возврат основного долга и начисленных процентов.

В настоящей работе под кредитованием будет пониматься деятельность только кредитных организаций, но не государства либо иностранных финансовых фондов.

Традиционно банковские операции разделяют на две категории — активные и пассивные.

Активные операции чаще всего означают использование, размещение от своего имени привлеченных и собственных денежных средств для получения соответствующего дохода. К ним относятся кредитные операции, инвестирование, факторинг, форфейтинг, лизинг и т.д.

Пассивные, в свою очередь, это операции по формированию источников средств, ресурсов банка. Пассивными являются операции по привлечению вкладов, межбанковскому кредитованию, выпуску депозитных и сберегательных сертификатов, облигаций, векселей и т.д

Кредитная операция как юридическая форма действий банка по предоставлению кредита является одной из активных банковских операций. Кредитная операция предполагает осуществление отдельных действий в строго определенной последовательности и системе: «V рассмотрение кредитной заявки и определение кредитоспособности клиента; V согласование и подписание кредитного договора, обеспечительных договоров; V открытие ссудного счета; V предоставление кредита; V осуществление контроля за использованием кредита, финансовым положением заемщика, инструментом обеспечения; V начисление процентов за пользование кредитом; V принятие исполнения от заемщика.

Под принципами кредитования понимаются основополагающие условия, на которых выдается кредит заемщику, а также определяющие содержание кредитной операции, выражающие ее наиболее существенные черты.

Специфика предмета кредитного договора

Характеризуя кредитный договор как основную сделку в кредитной сфере необходимо рассмотреть вопрос об объекте и предмете кредитного договора.

В литературе под объектом кредитования понимаются потребности субъектов в заемных средствах, на удовлетворение которых направляются банковские кредиты, сами денежные средства.

Некоторые авторы также относят к объекту кредитных правоотношений только передачу-получение денежных средств90, другие объектом кредитных правоотношений называют деньги.

Однако, в случае, если считать объектом кредитных правоотношений только деньги, произойдет смешение понятий «объект кредитного правоотношения» и «предмет кредитного правоотношения».

По мнению автора, если исходить из того, что кредитование — это профессионально, постоянно осуществляемая кредитной организацией деятельность по предоставлению (размещению) на договорных началах денежных средств различным субъектам хозяйственной деятельности, объектом кредитования можно признать действия сторон по заключению кредитного договора, получению и возврату денежных средств и причитающихся процентов.

Если понятие объекта различными авторами трактуется неоднозначно, то понятие предмета договора споров не вызывает, и большинством авторов предметом договора считается имущество (вещь), которое одна сторона обязана передать другой, или определенные действия, которые должна совершить обязанная сторона92.

В соответствии со ст.819 ГК РФ предметом кредитного договора являются денежные средства, которые кредитор обязуется предоставить заемщику, а заемщик, в свою очередь, обязуется возвратить кредитору.

Определение денежных средств в экономической теории и юриспруденции различно. Экономисты определяют деньги как средство обращения, меру стоимости, средство накопления, средство платежа93. В свою очередь юристы понимают под деньгами вещи, определяемые родовыми признаками .

Таким образом, необходимо выработать общее понятие денег, которое бы отражало экономический и правовой смысл, и определить, что понимается под термином «денежные средства» в сфере регулирования кредитных отношений.

Деньги, являясь объектом гражданских прав, могут быть охарактеризованы с учетом положений экономической науки следующим образом: о деньги являются мерой стоимости всех товаров. В этом качестве деньги однородны, благодаря чему становится возможным сопоставить стоимостные характеристик любых товаров путем их денежного выражения; о деньги представляют собой универсальное средство обмена,поскольку являются всеобщим эквивалентом и в этом качестве предполагают наивысшую степень оборотоспособности, так как принимаются всеми кредиторами; о деньги имеют абсолютную ликвидность и являются универсальнымсредством сохранения ценности, а также способны быстро реализовываться посредством обмена на любой товар;о деньги являются общепризнанным и законным средством платежа.

Следует отметить, что некоторые законные платежные средства не всегда являются средствами обращения фактически. Законное платежное средство может потерять функции средства обращения, например, при отказе населения от бумажных денег, при тезаврации золотых монет.

Представляется интересным мнение Лунца Л.А., согласно которому экономическое понятие о деньгах является общим основанием для выделения из всей совокупности объектов гражданского оборота таких предметов, которые фактически исполняют в гражданском обороте функцию всеобщего орудия обмена. Поскольку для исполнения этой функции не установлено какого-либо законодательного запрета, соответствующие предметы должны быть признаны деньгами в юридическом смысле. Наряду с этим к деньгам должны быть отнесены предметы, наделенные по закону платежной силой95.

Также, деньги это не всегда установленные законом и отпечатанные в определенной форме бумажные купюры с указанием на них платежной силы, которыми могут быть сделаны все расчеты, установлены цены товаров, погашены все обязательства96. Таким образом, вещами являются только наличные деньги в виде банкнот и монет.

В настоящее время в юридической литературе под деньгами понимаются как наличные, так и безналичные денежные средства97. Очевидно, данное обстоятельство связано со значительными объемами безналичных расчетов.

Безналичные денежные средства не рассматриваются в теории гражданского права в качестве вещи или материальной субстанции. Под «безналичными деньгами» необходимо понимать деньги, не имеющие какой-либо физической формы и представляющие собой записи на счетах в кредитных учреждениях.

Юридическая природа кредитной заявки и оценка кредитоспособности заемщика — юридического лица

В соответствии с Приказом Банка России от 18.08.1992 г. № 44 «О порядке приема и рассмотрения заявок на выдачу кредитов юридическим лицам» устанавливается следующий порядок приема документов на получение кредита:

1. Заявки на получение кредита принимаются Управлением кредитования от руководителей, их заместителей и (или) главных бухгалтеров организаций, учреждений, предприятий, обладающих правами юридического лица.

2. Заявки регистрируются в специальном журнале в Управлении кредитования.

3. Перечень документов, представляемых для получения кредита, определяется Управлением кредитования.

4. Управление кредитование дает заключение о целесообразности выдачи кредита и представляет их на рассмотрение кредитного комитета.

Таким образом, рассмотрение процесса заключения кредитного договора начинается с получения кредитной организацией кредитной заявки от заемщика — юридического лица.

В законодательстве не содержится понятие кредитной заявки, а также требования к ее форме и содержанию. На практике кредитные заявки являются первичным документом, направляемым заемщиком в кредитную организацию с намерением заключить кредит.

По нашему мнению, кредитную заявку можно определить, как уведомление заемщиком — юридическим лицом о рассмотрении возможности заключить кредитный договор на условиях, которые будут определены впоследствии. Основной функцией кредитной заявки является предоставление информации, выражение воли начать переговоры с банком о заключении договора, приглашение к кредитной организации сделать оферту по окончании экспертизы представленного проекта.

Необходимо отметить, что кредитная заявка всегда направляется в конкретную кредитную организацию, то есть не может быть признано кредитной заявкой обращение заемщика — юридического лица к неопределенному кругу лиц.

Некоторые авторы признают кредитную заявку офертой, при этом разрешительная надпись уполномоченного работника банка на кредитной заявке является акцептом188. Существуют также мнения, что любое предложение клиента банку, в том числе письмо, факсимильное сообщение и т.д., является офертой189. Однако, такое мнение нельзя признать убедительно верным.

В соответствии со ст.435 ГК РФ офертой признается адресованное одному или нескольким конкретным лицам предложение, которое достаточно определенно и выражает намерение лица, сделавшего предложение, считать себя заключившим договор с адресатом, которым будет принято предложение. Оферта должна содержать существенные условия договора.

Кредитная заявка содержит сведения о цели, сумме и сроке кредита, а также о предполагаемом обеспечении. По итогам экспертизы, проводимой кредитной организацией в отношении заемщика — юридического лица с учетом его финансового положения, срока деятельности, и иных факторов, сумма кредита, которую первоначально запрашивал заемщик, может быть изменена. Кроме этого, в кредитной заявке не указывается такое существенное условие, как размер процентов за пользование кредитом и способ их уплаты, а также иные конкретные данные, позволяющие с уверенностью сказать о согласовании всех условий договора.

На основании ст.436 ГК РФ полученная адресатом оферта не может быть отозвана в течение срока, установленного для ее акцепта, если иное не оговорено в самой оферте либо не вытекает из существа предложения или обстановки, в которой оно было сделано, то есть до истечения указанного срока отменить или изменить направленное предложение, отозвать оферту, если в ней прямо не предусмотрено иное, невозможно.

Таким образом, если признать кредитную заявку офертой, направленной кредитору, то у кредитора в таком случае появляется право требования от заемщика — юридического лица заключения кредитного договора. Однако заключение кредитного договора в данной ситуации практически невозможно, так как остаются неуточненными и неопределенными необходимые существенные условия договора.

Необходимо отметить, что мнение о том, что надпись уполномоченного работника банка на кредитной заявке является акцептом, можно признать также ошибочным.